Налоговая реформа 2024-2025. Модернизация налоговой сисемы. Революционные изменения, которые должен знать каждый бухгалтер.

Очный семинар с онлайн-трансляцией

с возможностью просмотра видеозаписи в течение 1 месяца

          Налоговое законодательство переписывали десятки раз. Такого глобального и революционного изменения еще не было, реформации подверглись самые собираемые налоги: НДС, налог на прибыль, НДФЛ. Специалистам бухгалтерских служб придется критично оценить свои знания и срочно повысить квалификацию в налоговой сфере. Иначе ошибки в расчете налогов гарантированы!!!

Несмотря на то, что большая часть изменений вступит в силу только 1 января 2025 года, но подготовку к данным изменениям следует начать уже сейчас. На каждое изменение должен быть разработан собственный подход, прописаны алгоритмы, зафиксированы действия персонала, прописаны чек-листы для контрольных точек.                         Упрощенцам невозможно жить по-старому!!!!

До конца года нужно оценить:

• перспективы текущей структуры бизнеса,
• наличие признаков «дробления бизнеса» в имеющейся группе компаний,
• возможность применения УСН и ПСН в 2025 году
• рассчитать все налоговые последствия с учетом НДС в 2025 году,
• пересмотреть договорные отношения с поставщиками и подрядчиками в части ценообразования с учетом новых условий уплаты НДС,
• чистый доход учредителей и бенефициаров, с учетом прироста ставки НДФЛ,
• вывод имущества и существование хранителя активов с учетом изменения порядка налогообложения имущества.

На семинаре мы подробно рассмотрим практическое применение изменений в законодательстве, какие локальные акты следует составить, какие условия договоров с контрагентами нужно дополнить или изменить, какие новшества в налогообложении повлияют на учетную политику, как безболезненно их внедрить и много других проблемных вопросов.

Автор и ведущий НОВИКОВА ЕЛЕНА ВИКТОРОВНА – консультант – практик, преподаватель-практик. Аттестованный преподаватель Института Профессиональных Бухгалтеров и Аудиторов России. С 1998 года консультант по налогообложению и учёту, специалист-практик по вопросам бухгалтерского учёта  и налогообложения. Дипломированный Международным Институтом профессиональных менеджеров (IPFM, UK) СПЕЦИАЛИСТ по дисциплинам «Финансовый менеджмент» и «Внутренний аудит», АССА ДипИФР-Рус.

 

ПРОГРАММА:

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2024-2025. РАСЧЕТЫ НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ БИЗНЕСА.

К чему подготовиться и как жить в новых условиях. Кто теперь будет платить НДС и в каком объеме? Можно сейчас повлиять на принятие данных изменений. Что будет с группой компаний? Кого уничтожат полностью, а кому можно процветать в новых условиях существования?

Реформа НДС.

• новые налогоплательщики НДС: кто, когда и как будет платить НДС. Какие варианты уплаты НДС есть;
• какие условия будут отличаться, а какие будут одинаковыми для новых налогоплательщиков НДС;
• что значит освобождение от исполнения обязанности налогоплательщика НДС по ст.145 НК РФ. Как нужно применять его новыми плательщиками НДС;
• как рассчитать критерии при применении освобождения по ст. 145 НК РФ;
• можно ли избежать НДС на УСН: законные способы;
• кто и в каком объеме будет иметь право на вычет;
• ставки НДС для «упрощенцев»: условия применения пониженных ставок, их плюсы и минусы. В каких случаях выгодно перейти на общие ставки;
• как совместить правила расчета доходов «кассовым» методом при УСН и метод начисления при расчете НДС;
• порядок восстановления вычетов НДС при переходе на УСН с 2025 года, при применении льготных ставок, при реорганизации;
• новый порядок взимания НДС при реализации товаров через электронные торговые площадки в рамках ЕАЭС с 01.07.2024;
• новые правила формирования налоговой базы при реализации в 2024 г. автомобилей и мотоциклов, приобретенных у физических лиц;
• особенности налогообложения перевозки при экспортных операциях с 01.07.2024;
• без НДС-ная передача в рекламных целях товаров (работ, услуг);
• новшества по заявительному порядку возмещения НДС.
• расширен перечень не облагаемых НДС операций.
• практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС;
• контроль налоговой инспекцией правильности уплаты НДС: обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать, налоговая реконструкция;
• ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

Реформа налога на прибыль.

• повышение ставки налога на прибыль. Как подготовиться к новым правилам;
• изменение налога на прибыль для IT-компаний;
• стимулирование инвестиций в НИОКР и высокотехнологическое оборудование;
• «донастройка» инвестиционных налоговых вычетов;
• новое в налогообложении полученных грантов;
• изменения с 2024 г. в порядке исполнения функций налогового агента по налогу на прибыль организаций. Налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов: новая форма, особенности представления, ужесточение ответственности;
• изменения с 2024 г. в перечне доходов, относящихся к доходам от источников в РФ, а также в ставках налога, применяемых к новым видам таких доходов;
• новый перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) и последствия для налогообложения определенных операций российских компаний с иностранными лицами в 2024 г.;
• приостановление действия соглашений об избежании двойного налогообложения с рядом стран: влияние на порядок налогообложения определенных операций для российских компаний;
• новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России, судебная практика по налогу на прибыль;

Реформа упрощенной системы налогообложения.

• основные положения налоговой реформы 2025 для бизнеса: изменение лимита по упрощенке, введение НДС;
• что выгоднее: перейти на ОСНО, остаться на упрощенке, выбрать 5/7% или 20%;
• как просчитать выгодные условия для бизнеса, чтобы потом не разориться;
• примеры расчетов для бухгалтера.

Реформа налогового администрирования.

• налоговая амнистия при дроблении бизнеса: условия и варианты ситуаций;
• как воспользоваться амнистией по дроблению бизнеса, какие условия необходимо выполнить;
• понятие «дробления бизнеса» (законное и незаконное)., признаки дробления;
• «добровольный отказ» от дробления, как понимать и что делать;

• риски «налогового дробления» и налоговой амнистии;
• налоговые проверки по НДС: новые правила 2023-2024 гг.;
• как ФНС рекомендует проверять и истребовать документы у налогоплательщиков и налоговых агентов с 2024 года. Как это можно использовать налогоплательщику для своей защиты;
• Новые комиссии по заработной плате. Кого отнесут к «черным» работодателям?
• ЕДИНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ПЛАТЕЖ: Какие процедуры следует внести в регулярные контрольные точки? Практика взаимодействия с налоговыми органами в части ЕНС и ЕНП. Последствия для налогоплательщика и налогового агента, если уведомление сочтут не представленным из-за нарушения контрольных соотношений.

Реформа имущественных налогов.

• влияние новых норм бухгалтерского учёта на налогообложение имущества организаций;
• расширение перечня объектов, по которым налог на имущество уплачивается с кадастровой стоимости;
• изменение ставок по налогу на имущество с 2025 года;
• как рассчитать эффективность «хранителя активов» на 2025 год;
• концептуальные разъяснения ФНС России по налогу на имущество организаций в 2024 году.

Реформа НДФЛ:

• новый порядок уплаты НДФЛ в 2023-2024 гг.;
• новые плавила формирования налоговой базы по НДФЛ. Разделение и объединение доходов;
• новые ставки и новый алгоритм расчета НДФЛ – примеры расчетов в различных ситуациях;
• как платить НДФЛ с авансов, отпускных и больничных;
• изменения в составлении уведомлений по НДФЛ в 2024 г. Практические примеры. В каких случаях понадобится два уведомления за месяц, а когда их будет три;
• заполнение формы 6-НДФЛ. Спорные вопросы: если зарплата выдана до или после 23 числа;

Реформа в уплате страховых взносов:

• изменения в расчете страховых взносов, в отчетности в 2024 г. Новые ставки и новые правила для МСП;
• пониженные тарифы 15%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться в 2025 г;
• ежемесячная и квартальная формы РСВ. Дополнительная отчетность ЕФС-1;
• порядок уплаты страховых взносов в 2024 г. Изменения в составлении уведомлений по ЕНП по страховым взносам;
• взносы на социальное страхование за лиц, привлеченных к работе по договорам ГПХ и иностранным работникам с 2024 г.;
• как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам.

Ответы на вопросы, практические рекомендации

Для регистрации на онлайн - семинар и получения ссылки на мероприятие,

необходимо отправить заявку на e-mail: nou2004@mail.ru    edu.center.nvkz@gmail.com

Контактные телефоны:(3843) 53-75-80, +7(905)948-49-96

Стоимость очного участия: 5000 руб.     Стоимость онлайн участия: 4500 руб.

Форма оплаты безналичная. НДС не предусмотрен.

МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ: г. Новокузнецк, место уточняется.