Налоговые решения 2022: как увеличить прибыль и снизить риски бизнеса

Дата проведения: 24 мая 2022 г.
Время проведения: 10.00-17.00

Автор и ведущий семинара

Мазаев Вячеслав Владимирович

налоговый консультант с 20-летней практикой, ни одного проваленного проекта, миллиарды рублей законно сохранил бизнесу - прошел путь от бухгалтера и аудитора до руководителя и владельца аудиторской фирмы с обширной клиентской сетью, от Сибири до Калининграда, от малого бизнеса до межрегиональных холдингов - автор и ведущий серии семинаров по налогообложению, кандидат экономических наук, провел более 4000 часов семинаров и получил от участников сотни положительных отзывов.

 

Только на нашем семинаре:

 уникальный материал, создаваемый автором на основе опыта практической деятельности, помноженного на скрупулёзное изучение законодательства, с учетом обновляемой судебной практики, а также изменяющихся подходов налоговых служб.

ТРИ ПРИЧИНЫ ИДТИ НА СЕМИНАР СЕЙЧАС:

  1. За 2021 год ФНС собрала в бюджет 15,9 трлн. руб., что на 30,3 % больше запланированного
  2. Минимальный чек налоговой проверки перевалил за 10 млн. руб., вырос на 100 % за два года, и даже миллиардом доначислений уже сложно удивить
  3. И это только начало… учитывая новые вызовы для экономики страны, заморозку резервов и возросшие затраты государства на поддержание финансовой стабильности

Достаточно совершить три ошибки, чтобы бизнес разорился или ушел,

настоятельно рекомендуем их избежать!

 

Содержание семинара по дням:

ДЕНЬ 1. Разберём налоговые проверки, риски и ответственность. Проведём анализ текущих тенденций и обозначим рекомендации по успешному прохождению проверок и контролей. Узнайте, каковы основания и посмотрите примеры ответственности за налоговые нарушения, как не стать обвиняемым в результате проверки.

1) Анализ текущей практики администрирования налогов, ключевые изменения и тенденции, прогноз развития

Полный обор изменений в связи с военной операцией, включая принятые законы и введенные ограничения (через призму влияния на экономику и налоговые риски) – Какие ограничения приняты и заработали, как они сказались и скажутся на работе бизнеса – Уход с рынка страны иностранных брендов, опасности и возможности – Принятые государством меры реагирования и меры поддержки, что следует учесть и можно применить для поддержки своего бизнеса – Текущие тенденции в экономике страны вообще и налоговой сфере в частности, чего ожидать бизнесу в дальнейшем - Основные направления налоговой политики на 2022-2024 годы. - Изменения бухгалтерского и налогового законодательства на 2022 год и что учесть при подготовке учетной политики. - В частности, новые ФСБУ «Запасы», «Основные средства», «Аренда», «Документы и документооборот в бухгалтерском учете» а также изменения по основным налогам и новые налоговые режимы, освобождение от НДС, налоговый мониторинг. - Реорганизация структуры ФНС и дальнейший отход от территориального принципа. Автоматизация контроля на базе «АСК НДС» и других программных модулей, где ещё остаются «слепые зоны». - Аннулирование деклараций, сдача липовых уточненок и новые правила выдачи ЭЦП. - Как помогают налоговикам мессенджеры, данные мобильной связи, интернет, навигации, смартфонов, трехлетний срок хранения данных. - Закон 115-ФЗ, блокирование счетов (в том числе, личных), заградительные тарифы, знай своего клиента, новые критерии ЦБ, биометрия и другие аспекты работы с банками. - Текущие подходы банков к запросу документов, как правильно отвечать на запрос, чтобы сохранить работу счета. - Внесудебный допуск к банковской тайне. - Давление на ИП, обнал и транзит, остался ли ещё безопасный кэш. - Борьба с онлайн-кошельками и платежными сервисами. - Обязательные правила внутреннего контроля для аудиторских фирм и бухгалтерских агентств, последствия реформы для аудиторов и клиентов. - Прогноз развития ситуации на 3-5 лет с акцентом на налоговые схемы, горизонт их жизни и возможность адаптации на перспективу. - И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы.

2) Налоговый контроль: научитесь снижать вероятность проверок и проходить их без существенных потерь

Оцените вероятность выездной проверки: реальные критерии и как с ними работать, а также разбор порядка назначения выездной проверки. - Текущие «ценники» налоговых проверок и как их учитывать в построениях холдинга. - Роль и место собственно проверок в налоговом контроле с учетом компьютерных программ и различных комиссий, побуждающих к самостоятельной уплате, предпроверочный анализ. - Текущая практика по ст. 54.1, применение на проверках и рассмотрение в судах (искажение, деловая цель, сторона договора). - Вызов на комиссию, как альтернатива проверке, стоит ли ходить и как реагировать, чтобы не усугубить ситуацию. - Выемки документов и маски-шоу, как средство сбора доказательств. - Требования «вне рамок» (в частности, понимание конкретной сделки) и при камеральных, выездных проверках, а также уведомления о вызове – как себя вести и безопасно отказать. - Требования пояснений по налоговой нагрузке, по хозяйственной деятельности, запросы регистров учета и т.д., законные и незаконные. - Что делать, если вызвали на допрос, важные моменты правильного поведения. - Осмотр, а также другие способы сбора доказательств и источники информации для проверяющих, как подготовиться к проверочным действиям. - Камеральные и выездные, а также повторные налоговые проверки, полезная судебная практика по прохождению и оспариванию, примеры на реальных спорах. - Составление возражений по акту проверки: структура, ключевые пункты, анализ плюсов и минусов, оценка вероятных исходов. - Досудебное обжалование в налоговом споре, особенности и нюансы взаимодействия в вышестоящим налоговым органом. - Оспаривание доначислений в суде, в том числе с привлечением сомнительного контрагента как стороны, разбор кейсов на примере реальных дел со ссылками на номера для самостоятельного изучения. - И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы.

3) Финансовая и личная ответственность за налоговые нарушения: разберите основания предъявления, алгоритмы защиты и как не допустить в своей ситуации

Уголовная ответственность за налоги: реальность лишения свободы, ключевые признаки вины, доказывание умысла и как уберечься от последствий – на примере реальных расследований и приговоров (руководителей, бухгалтеров, собственников), с анализом позиции обвинения и мотивировки суда. - Признаки вины, способы их выявления и документального закрепления, что учесть при проведении рискованных операций. – Умысел, расхожая формулировка в актах проверок, как не допустить голословных обвинений. - Участие полиции, прокуратуры и других служб в налоговых проверках, применяемый арсенал, особенности взаимодействия и распространенные ошибки, приводящие к переходу налогового дела в уголовную плоскость. – Выгодоприобретатель, установление «жертвы» налоговой проверки: организации с имуществом, деловой репутацией, договорами, коллективом и т.д., а также явные собственники как объект воздействия. - Взыскание недоимки с контролирующих лиц и зависимых организаций, субсидиарная ответственность. - Способы защиты имущества от взыскания, а также варианты безналоговой передачи внутри группы. - Вексельные схемы, продажа себе и родственникам, уступка и другие признаки недобросовестности учредителя. - Взыскание недоимки из имущества жены, детей и других родственников КДЛ, единственное жильё – разбор ошибок на судебной практике Верховного суда. - Привлечение к ответственности бухгалтеров, финансовых и исполнительных директоров, других наемных работников, как не допустить необоснованные претензии. - И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы.

 

ДЕНЬ 2. Разберем актуальные налоговые схемы и структуры бизнеса, особенности их применения в 2022 году и далее. Рассмотрите все способы экономии налогов от высоко рискованных до абсолютно законных, с учетом позиции контролирующих органов, налоговой и судебной практики. Изучите варианты структурирования бизнеса, риски и возможности традиционных и специфических подходов.

1) НДС, налог на прибыль, налог на имущество организаций 

Законные способы снижения НДС, в частности, санкции по договору, разделение выручки, комбинация объектов продажи и др., а также распространенные ошибки и что соблюсти, чтобы остаться в «зеленой зоне». - «Бумажный» НДС и реальная картина его применения налогоплательщиками по опыту 2021 года. - Правила выбора контрагента, контрагенты первого звена, а также добросовестность налогоплательщика и дальнейшее развитие практики ВС РФ по НДС и налогу на прибыль, если не участвуешь в схеме контрагента. - Четыре фундаментальных аспекта доказывания схемы с цепочкой по НДС, как каждый из них использовать на основе налоговой и судебной практики. - Признаки недобросовестности контрагента, которые инспектор ищет на проверке, как он это сделает и что учесть для защиты себя в будущем. - «Простые» бухгалтерские способы регулирования налоговых расходов. - Задвоение расходов по налогу на прибыль и нарушение стороны договора, устраняем ошибки по п. 2 ст. 54.1. - Использование технических компаний и номинальных контрагентов, признаки и грубые нарушения, приводящие к доначислениям и проигрышу в судах. - Выполнение своими силами при формальном документообороте с контрагентом, разбираем способы доказывания и методы защиты на реальных примерах. - Расчетный метод для НДС и налога на прибыль (при условии реальности товара/операции): ситуации его применения и что учесть налогоплательщику для подстраховки. - Реальность товара/операции, как подтвердить и какими документами зафиксировать. - Налоговая реконструкция и выявление организатора схемы. - Проценты по займам в расходах, займы внутри группы. - Зависшая кредиторка и способы ее закрытия. - Документальное оформление отдельных видов расходов (агенты, консалтинг, обучение и т.п.), свежие судебные решения в пользу налоговой, рекомендации по исправлению. – Затраты внутри холдинга, в том числе займы, аренда, роялти. - Новая терминология проверяющих и как не допустить обвинений: фрагментарные отношения, видимость действий, исключительные цели и др. - Цепочки контрагентов, трансфертное ценообразование, взаимозависимость, искажение, искусственные построения, принцип «вытянутой руки», займы физикам, обналичка и другие признаки налоговой схемы: аргументы налоговиков и возражения защиты. -  Движимого имущества всё меньше, текущая практика по налогу на имущество, в частности, момент включения в налоговую базу, пригодность к эксплуатации, сложные конструктивные объекты и другие примеры из налоговых споров. - Затягивание госрегистрации имущества, почему не работает и приводит к доначислению налога на проверках. Учет основных средств на счете 08 и включение в налоговую базу. - Практические примеры доначислений для разных отраслей: торговля опт и розница, услуги, строительство, сельское хозяйство, уголь, транспорт, аренда, производство продуктов и промтоваров и др. - И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы.

2) НДФЛ и страховые взносы

Законные способы снижение нагрузки на ФОТ, а также относительно безопасные и абсолютно токсичные схемы. - Подотчет и займы в «красной зоне» налогового контроля, но иногда можно поспорить. - Переквалификация займов в доходы и дивиденды, примеры из практики. - Варианты с премиями и директорским фондом, дивиденды и кооперативы – суды и разъяснения контролеров, текущая практика, правильное оформление. - Компенсации (имущество, дистанционные расходы, разъездной характер, обучения, жильё и т.п.) – степень безопасности и документальное оформление. - Аренда имущества и транспортных средств, автомобиль директора и путевые листы, переквалификация в аренду с экипажем. - Замена работников на ИП и самозанятых – текущая судебная практика по замене трудового договора на ГПХ, особенности для разных профессий от директора до кассира. – Кривые схемы с самозанятыми и как ответить на требование налоговой по ФОТ. - Переводы между физлицами и переводы из-за границы и за границу. - Отношения с единственным участником-директором. - Зарплатные комиссии и свежие примеры запроса пояснений по налогам на ФОТ, а также прогноз развития ситуации по черной зарплате. - И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы.

 

3) Специальные налоговые режимы: разберите способы эффективного внедрения и снимите признаки незаконного дробления

Изучите текущую практику использования специальных налоговых режимов на свежих судебных примерах, а также кейсах из аудиторской практики. – Производство, опт, розница, услуги, строительство, транспорт, общепит и т.д. – для всех отраслей и масштабов. - Взаимозависимость в группе, явная и скрытая, признаки, самостоятельность и добросовестность, как можно и нельзя выстраивать связи (в том числе родственники, схемы с ИП и т.д.). - Признаки искусственности отношений и деловые цели, варианты обоснования и документального подтверждения. - Обновленный список всех признаков дробления с учетом свежих судебных решений, разбор кейсов и рекомендации по устранению (не только родственники, общая бухгалтерия и IP, но и мессенджеры, группы в чатах, социальные сети, общие страницы оплаты и т.п.). – Новые риски по ИП от банков и РФМ. - Самостоятельность в доходах, расходах, в принятии решений – как проверяющие опровергают и каким образом защититься. - Безвозмездные отношения с учредителем как повод доказать взаимосвязь, а также доначислить налоги на доход. - Безналоговые способы внесения денег в ООО, какие альтернативы займам. - Роль ИП в налоговых построениях (агент на закуп и продажу, консультант, обучение, перевозка, аутсорсинг процессов, управляющий, топ-менеджер и т.д.), нюансы оформления и рекомендации по ошибкам. - Инспекция проверяет рыночность отношений, как рассчитать и документально подтвердить добросовестность цены в группе (услуги, аренда, перевозка, переработка, посредники, агенты и т.д.) - Самозанятые и/или ИП, налоговые режимы, документооборот, риски доначислений прямо (убрать расходы) и обратно (страховые и НДФЛ), особенности защиты, на что обратить внимание. - Использование организаций на специальных режимах: посредники, хранители активов, управляющие компании. - Товарный знак и франшиза: частые ошибки внедрения в налоговую структуру, разбор на практических ситуациях. - И многое другое, примеры из практики, ответы на вопросы.

 

Участники получают раздаточный материал со всеми ссылками.  

Презентация ведущего включает более 200 листов примеров и информации.

Можно будет задать вопрос и получить разбор своей ситуации!

 

МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ: г. Новокузнецк, ул. Орджоникидзе, 7, каб.20

СПРАВКИ ПО ТЕЛЕФОНАМ: (3843) 53-75-80, +7(905) 948-49-96

СТОИМОСТЬ УЧАСТИЯ: в 2-х днях семинара- 12900 руб.; в 1-ом дне семинара- 7000 руб. НДС не предусмотрен. Форма оплаты безналичная.

ДЛЯ УЧАСТИЯ В СЕМИНАРЕ отправьте заявку на e-mail: nou2004@mail.ruedu.center.nvkz@gmail.com